境外投资资金汇出遇到困难怎么办?

2016年08月26日10:41

自2015年下半年开始,境外直接投资完成登记以后,强调要审核境外投资的主体资金来源,资金用途。既在资金汇出的时候,银行要对投资进一步关注,注重真实性和实需性。通常,银行要求企业进行说明。


一、说明境外投资的主体资金来源

明确资金的性质,是企业的利润,还是企业跟银行的借款。银行要明确审核资金的具体来源。


二、说明资金境外投资的真实性和时需性

   政府鼓励资金正常有序的流出,要求投资要有真实合规的背景,明确的、实地实时的需求。

在汇款环节,企业有可能提供不了全部材料说明资金用途。可以采用后补充材料的方式:先给银行提供现有材料,待交易完成之后,后期再跟银行协调,再补充,证明资金境外用途。如境外的财务报表,或者第三方提供的一些证明材料,来证明您这个境外资金用途的真实性。


三、资金直接汇给境外的税款人

要求银行直接把款汇给境外的税款人。直接支付给税款人,也可以是境外的子公司,或者是境外的股权。收款人必须跟交易有直接关联。


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